EU Anti-Corruptie Richtlijn: stagnerend overleg, maar hoop op toekomstig succes

/

Op 11 juni 2025 vond in Brussel de vierde triloog plaats tussen het Europees Parlement, de Raad van de EU en de Europese Commissie over de voorgestelde EU Anti-Corruptie Richtlijn. Deze onderhandelingsronde bracht veel technische vooruitgang, maar eindigde zonder politiek akkoord. De belangrijkste discussiepunten draaiden om de strafbaarstelling van misbruik van functies, het niveau van minimumstraffen, de reikwijdte van klokkenluidersbescherming en de gewenste implementatietermijn voor de richtlijn.

Read More
/ /
, , , , ,
Print Friendly and PDF ^

Grensoverschrijdende btw-fraude leidt tot veroordeling na bevestiging bevoegdheid Europees Openbaar Ministerie: eerste EOM-zaak

/

Rechtbank Rotterdam 28 mei 2025, ECLI:NL:RBROT:2025:6285

In deze strafzaak, de eerste in Nederland waarbij het Europees Openbaar Ministerie (EOM) als vervolgende instantie optreedt, staat een natuurlijk persoon terecht die feitelijk bestuurder is van een vennootschap die betrokken blijkt bij een internationale btw-fraudeconstructie. De fraudeconstructie strekt zich uit over meerdere lidstaten van de Europese Unie en omvat onder meer Duitsland, Hongarije en het Verenigd Koninkrijk.

Read More
/ /
, , , ,
Print Friendly and PDF ^

FIOD publiceert jaarverslag 2024

/

De Fiscale Inlichtingen- en Opsporingsdienst (FIOD) publiceerde onlangs haar jaarverslag over 2024. De publicatie biedt een uitgebreid overzicht van de prestaties, ontwikkelingen en prioriteiten van de dienst in een tijd waarin financiële en fiscale criminaliteit steeds complexer, internationaler en digitaler wordt. In deze blog vatten we de belangrijkste bevindingen samen en maken we – waar mogelijk – een vergelijking met het voorgaande jaar.

Read More
/ /
, , , , , , , , , , , , , , ,
Print Friendly and PDF ^

Geen Nederlands verschoningsrecht voor Belgische belastingadviseur: rechter mag Belgische inbeslagname niet toetsen

/

Rechtbank Oost-Brabant 2 mei 2025, ECLI:NL:RBOBR:2025:2544

Een Belgische belastingadviseur dient een klaagschrift in tegen de inbeslagname van documenten tijdens een Belgische doorzoeking op verzoek van Nederland. Hij beroept zich op het Belgische verschoningsrecht. De rechtbank Oost-Brabant oordeelt dat de rechtmatigheid van de Belgische uitvoering van het EOB niet aan de Nederlandse rechter ter toetsing voorligt. Enkel bij een onherroepelijke vaststelling van onrechtmatigheid in België zou dit anders zijn. De rechtbank wijst erop dat belastingadviseurs in Nederland geen verschoningsrecht hebben. Het beklag wordt ongegrond verklaard.

Read More
/ /
, , , , , , , ,
Print Friendly and PDF ^

EOM stelt beroep in bij Hof van Justitie van de EU tegen weigering van de Europese Rekenkamer om mee te werken aan strafrechtelijk onderzoek

/

Op 10 februari 2025 heeft het Europees Openbaar Ministerie (EOM) een beroep ingesteld bij het Hof van Justitie van de Europese Unie, op grond van artikel 263, lid 4, VWEU, tegen het besluit van de Europese Rekenkamer om een verzoek van het EOM te weigeren. Dit verzoek betrof het toestaan dat een aantal medewerkers van de Rekenkamer zouden getuigen in een lopend strafrechtelijk onderzoek. De samenvatting van het beroep is vandaag gepubliceerd in het Publicatieblad.

Read More
/ /
, , , ,
Print Friendly and PDF ^