Rechtbank Rotterdam 24 december 2024, ECLI:NL:RBROT:2024:13549
Een rechtspersoon, een belastingadvies- en administratiekantoor, wordt vervolgd voor het opzettelijk onjuist en onvolledig doen van belastingaangiften en het gebruik van valse geschriften. De fraude had betrekking op omzetbelastingaangiften en aanvragen voor Tegemoetkoming Vaste Lasten (TVL).
Read MoreRechtbank Rotterdam 24 december 2024, ECLI:NL:RBROT:2024:13531
De verdachte, een bestuurder en 98% aandeelhouder van een vennootschap, werd vervolgd voor het medeplegen van valsheid in geschrift en het opzettelijk gebruikmaken van valse geschriften. Het Openbaar Ministerie stelde dat hij verantwoordelijk was voor onjuiste belastingaangiften en een frauduleuze aanvraag voor Tegemoetkoming Vaste Lasten (TVL).
Read MoreHoge Raad 18 februari 2025, ECLI:NL:HR:2025:288
Betrokkene, werkzaam bij een notariskantoor, heeft geldbedragen van een derdengeldrekening naar zijn eigen privérekening laten overboeken. De ontnemingszaak richt zich op de vaststelling van het wederrechtelijk verkregen voordeel (w.v.v.) op grond van artikel 36e, tweede lid (oud), Wetboek van Strafrecht. In hoger beroep heeft het hof Den Haag dit voordeel geschat op € 594.192,67. Betrokkene stelt cassatie in, met de klacht dat deze schatting ontoereikend is gemotiveerd.
Read MoreGerechtshof 's-Hertogenbosch 18 februari 2025, ECLI:NL:GHSHE:2025:411
De verdachte, bestuurder van een financieringsmaatschappij, wordt vervolgd voor oplichting door een rechtspersoon. De vennootschap gaf obligaties uit met de belofte van hoge rendementen en zekere terugbetaling. De inleg van beleggers zou onder andere worden geïnvesteerd in een helikopterbedrijf in Costa Rica. In werkelijkheid werden de ingelegde gelden gebruikt om bestaande verplichtingen te voldoen.
Read MoreCollege van Beroep voor het bedrijfsleven 25 februari 2025, ECLI:NL:CBB:2025:102
Zowel de AFM als DNB publiceren al jaren nagenoeg alle boetebesluiten. Zij doen dit vrijwel steeds zonder anonimisering. Dat komt omdat deze toezichthouders bij publicatiebesluiten volstaan met de beoordeling of sprake is van een "individuele bijzondere situatie waarbij de door de boeteling te verwachten schade zodanig uitzonderlijk is dat het belang van de bescherming van de markt daarvoor zou moeten wijken". Van zo'n situatie is volgens AFM en DNB nagenoeg nooit sprake. De toezichthouders zullen na de onderstaande uitspraak evenwel per geval werk moeten gaan maken van een evenwichtigheidsbeoordeling.
Read More
