Engelstalige website van de FIOD gelanceerd

Tien jaar na de lancering van de website fiod.nl is op donderdag 12 juni de Engelstalige website van de FIOD gelanceerd. Criminaliteit kent geen landsgrenzen en daarmee heeft het overgrote deel van de opsporingsonderzoeken van de FIOD internationale aspecten. Ook daardoor werkt de FIOD intensief samen met talloze internationale publieke en private partijen. Een internationaal toegankelijke website, met belangrijke informatie over de organisatie, de werkwijze, samenwerkingen, het nieuws én een Engelstalig fraudemeldingsformulier, kon niet uitblijven.

Read More
Print Friendly and PDF ^

Gevangenisstraf herzien wegens onvoldoende onderbouwing van de grootschaligheid van de belastingfraude

Hoge Raad 20 mei 2025, ECLI:NL:HR:2025:779

De verdachte is veroordeeld wegens het meermalen plegen van valsheid in geschrift als belastingadviseur, door in 16 aangiften opzettelijk te hoge of verzonnen aftrekposten op te nemen. Het hof betrok bij de strafoplegging ook ruim 300 andere aangiften, waarin eveneens zorgkosten waren geclaimd, hoewel die niet in de tenlastelegging waren opgenomen. De Hoge Raad oordeelt dat het hof onvoldoende heeft gemotiveerd waarom deze niet-bewezen aangiften mochten meewegen. De verdachte is over die andere aangiften niet bevraagd en de verdediging heeft betrokkenheid daarin betwist. Daarmee is de strafmotivering gebrekkig. De uitspraak wordt gedeeltelijk vernietigd en terugverwezen naar het hof Amsterdam.

Read More
Print Friendly and PDF ^

De strafbeschikking in beweging: van dagvaarden tenzij, naar de strafbeschikking tenzij?

Eind februari kondigde het Openbaar Ministerie een nieuwe koers voor de strafbeschikking aan. Het Openbaar Ministerie gaat de mogelijkheden die de strafbeschikking biedt optimaal benutten door minder te dagvaarden en meer strafbeschikkingen op te leggen, zodat alleen die zaken bij de strafrechter terechtkomen waarin dat gelet op de ernst van het strafbare feit noodzakelijk is. De nieuwe koerswijziging heeft heel veel stof doen opwaaien. In deze bijdrage wordt de aangekondigde koerswijziging bezien in het licht van het doel van de wetgever bij de invoering van de strafbeschikking, de praktijk van de strafbeschikking tot nu toe en enkele toekomstige wijzigingen van de regeling van de strafbeschikking.

Read More
Print Friendly and PDF ^

Boete van 14 miljoen euro voor ABN AMRO voor medeplichtigheid aan dividendbelastingontduiking door een andere bank

Het Openbaar Ministerie heeft aan ABN AMRO Bank N.V. een strafbeschikking in de vorm van een geldboete van 14 miljoen euro opgelegd. Het OM verwijt ABN AMRO dat zij medeplichtig is aan het opzettelijk doen van onjuiste belastingaangiften door een andere bank, waarmee die andere bank in strijd met de wet dividendbelasting heeft verrekend.

Read More
Print Friendly and PDF ^

OM dagvaardt buitenlandse bank en werknemer wegens verdenking dividendbelastingontduiking

Het Openbaar Ministerie gaat een buitenlandse bank en een werknemer dagvaarden wegens de verdenking van dividendbelastingontduiking. Tussen 2009 en 2013 diende een in Amsterdam gevestigde dochteronderneming van een buitenlandse bank vijf aangiften vennootschapsbelasting in. In die aangiften is in totaal een bedrag van 124 miljoen euro aan dividendbelasting verrekend. Het verrekende bedrag aan dividendbelasting houdt verband met in totaal 825 miljoen euro aan dividend dat is uitgekeerd op Nederlandse beursgenoteerde aandelen.

Read More
Print Friendly and PDF ^