26 Augustus 2016

Veroordeling van feitelijk leidinggever en B.V.: geen suppletie-aangifte ingediend voor bedrijf, hetgeen ertoe heeft geleid dat de Belastingdienst omzetbelasting is misgelopen.

26 Augustus 2016/ joyce verhaert

Rechtbank Overijssel 25 juli 2016, ECLI:NL:RBOVE:2016:2901 (Feitelijk leidinggever)

De verdenking komt er, kort en feitelijk weergegeven, op neer dat verdachte ervan beschuldigd wordt dat hij als feitelijk leidinggevende van verdacht bedrijf B.V. in de periode van maart 2015 tot en met oktober 2015 opzettelijk niet heeft voldaan aan de verplichting tot het doen van een suppletie-aangifte. Evenals de officier van justitie en de verdediging acht de rechtbank het ten laste gelegde feit wettig en overtuigend bewezen.

Lees verder >

19 Augustus 2016

Veroordeling wegens oplichting en bedrieglijke bankbreuk tot werkstraf van 180 uren en voorwaardelijke gevangenisstraf van 4 maanden

19 Augustus 2016/ joyce verhaert

Rechtbank Den Haag 26 maart 2016, ECLI:NL:RBDHA:2014:3837

Verdachte heeft zich gedurende een lange periode stelselmatig schuldig gemaakt aan oplichting. Door zich onder verschillende bedrijfsnamen voor te doen als bonafide betalende klant/ondernemer, heeft verdachte meerdere winkels en een groothandel bewogen tot de afgifte van goederen, terwijl verdachte niet tot betaling is overgegaan. Voorts heeft verdachte door het invullen en ondertekenen van een doorlopende machtiging tot incasso met een rekeningnummer van een ander dan verdachte die ander bewogen tot afgifte van geldbedragen. Tot slot heeft verdachte nagelaten voorafgaande aan zijn faillissement met zijn bedrijf de Haagse In- en Afbouwservice een deugdelijke administratie te voeren.

Lees verder >

19 Augustus 2016

Grip op een SFO houden

19 Augustus 2016/ joyce verhaert

Het Openbaar Ministerie zet stevig in op het afpakken van criminele gelden. In het begin van dit jaar trommelde het Openbaar Ministerie zich nog op de borst en deelde mede dat het in het jaar 2015 maar liefst een bedrag van 143,5 miljoen euro had afgepakt. Het ontnemen van gelden gaat veelal gepaard met een strafrechtelijk financieel onderzoek (hierna: SFO). Na een eenmaal afgegeven machtiging van de rechter-commissaris geniet de officier van justitie veel vrijheid om te doen en te laten wat hij wil. Welke middelen heb je als verdediging om grip te houden op het SFO?

Lees verder >

19 Augustus 2016

Veroordeling belastingadviseur voor frauduleuze handelingen

19 Augustus 2016/ joyce verhaert

Rechtbank Oost-Brabant 21 juli 2016, ECLI:NL:RBOBR:2016:3916

De rechtbank Oost-Brabant heeft een 63-jarige man uit Breda veroordeeld tot een taakstraf van 50 uur en een geldboete van 10.000 euro voor onder meer belastingfraude en valsheid in geschrift. Zijn 54-jarige zwager uit België en zijn 49-jarige schoonzus uit Eindhoven krijgen voor hun aandeel een taakstraf van 50 uur, de schoonzus krijgt deze geheel voorwaardelijk opgelegd. De rechtbank spreekt de verdachten vrij van witwassen, net als de 83-jarige schoonvader van de Bredanaar.

Lees verder >

19 Augustus 2016

'Een vlucht naar voren'

19 Augustus 2016/ joyce verhaert

Positieve ervaringen met de prejudiciële procedure in het civiele recht zijn kennelijk reden geweest om het instrument ook in te zetten in het strafrecht. Dit werd eerder door de commissie-Hammerstein ontraden, en terecht! Voor de strafrechtspraak kleven er teveel bezwaren aan. Veel denkkracht van rechters blijft onbenut en de feiten, die juist in het strafrecht zo bepalend zijn, worden veronachtzaamd. Als het instrument ‘cassatie in het belang der wet’ wordt gerenoveerd en er ook maximaal gebruik wordt gemaakt van de kracht van de strafrechtspraak als systeem is de prejudiciële procedure ook helemaal niet nodig.

Lees verder >